Все штрафы за налоговые, кадровые и прочие нарушения для организаций и ИП

1 месяц назад

Автор:

Рубрики:

Я - Наталья Карасова. Руководитель группы экспертов аутсорсинга бухгалтерии Главбух Ассистент. Отвечаю за проверку контрагентов, льготы, господдержку и маркировку товаров. Ваш надежный эксперт в бухгалтерском аутсорсинге. В статье эксперты из моей команды собрали все штрафы по основным видам нарушений в удобные таблички. За нарушение законодательства в большинстве случаев придется заплатить штрафы. Но возможны и другие негативные последствия.

Содержание

Штрафы за нарушение правил воинского учета

Если работодатель или ответственное лицо нарушит правила воинского учета, одного из них могут привлечь к административной ответственности в виде штрафа до 500 тыс. руб.

Выписывать штраф за неисполнение обязанностей по воинскому учету вправе военные комиссары. Срок, в течение которого могут выписать штраф, — три года со дня, как совершили нарушение (ч. 1 ст. 4.5, ст. 23.11 КоАП).

Аутсорсинг бухгалтерии Главбух Ассистент возьмет на себя весь учет и отчетность. Эксперты заполнят все документы, отчетность и своевременно передадут проверяющим. Помимо бухгалтерских функций, эксперты выполняют кадровую и юридическую работу. Сравните, насколько сейчас это стало выгоднее, чем держать штат специалистов.

С 1 октября 2023 года штрафы за нарушения в воинском учете значительно повысили (Закон от 31.07.2023 № 404-ФЗ). Чтобы вам было удобнее разобраться с новыми штрафами, смотрите нашу таблицу ниже.

Штрафы за нарушение правил воинского учета Скачать

Вид нарушения	Штраф
Не сообщили сотруднику о повестке военкомата, не обеспечили его явку в военкомат (статья 21.2 КоАП)	Компания	От 350 тыс. до 400 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 40 тыс. до 50 тыс. руб.
Не оповестили сотрудника о повестке военкомата по мобилизации, не обеспечили явку сотрудника на сборный пункт (статья 19.38 КоАП)	Компания	От 400 тыс. до 500 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 60 тыс. до 80 тыс. руб.
Непредставление в военкомат списков граждан, подлежащих первоначальной постановке на воинский учет (ст. 21.1 КоАП)	Компания	От 350 тыс. до 400 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 40 тыс. до 50 тыс. руб.
Не сообщили или не вовремя сообщили в военкомат сведения для воинского учета (ст. 21.4 КоАП)	Компания	Нет
	Должностное лицо	От 40 тыс. до 50 тыс. руб.
Не поставили технику на сборный пункт согласно плану мобилизации (ст. 19.38 КоАП)	Компания	От 400 тыс. до 500 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 60 тыс. до 80 тыс. руб.
Не исполнили военно-транспортные обязанности (ст. 19.25 КоАП)	Компания	От 350 тыс. до 400 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 40 тыс. до 50 тыс. руб.

Штрафы за нарушение правил работы с персональными данными

Когда работаете с персональными данными сотрудников, соблюдайте утвержденный порядок получения, передачи, хранения и уничтожения персданных.

Есть четыре вида ответственности за нарушения в работе с персональными данными: дисциплинарная, материальная, административная и уголовная. С 30 мая 2025 года вступит в силу закон от 30.11.2024 N 420-ФЗ, и штрафы по общему составу правонарушения станут еще больше. За повторные нарушения для компаний вводят оборотные штрафы.

Также ответственность вводят за новые составы нарушений в области работы с персональными данными.

неуведомление о намерении обрабатывать персональные данные;
неуведомление об утечке персональных данных;
действия или бездействие, которые привели к утечке;
действия или бездействие, которые привели к утечке биометрических данных.

Важно! По новым составам для ИП предусмотрены штрафы в том же размере, что и для юрлиц.

Кроме того, с 30 мая будет нельзя заплатить штраф в половинном размере. Сейчас это разрешено в соответствии с п. 1.3-3 ст. 32.2 КоАП, если уплачивать штраф в течение 20 дней после его наложения. Подробнее смотрите в таблице.

Штрафы за нарушение правил работы с персональными данными Скачать

Вид нарушения	Штраф
Обрабатывали персональные данные в незаконных случаях (ст. 2.4, ч. 1, 1.1 ст. 13.11 КоАП)	Компания	От 60 до 300 тыс. руб. С 30 мая – от 150 до 500 тыс. руб.
	ИП	От 10 до 100 тыс. руб. С 30 мая – от 150 до 500 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 10 до 50 тыс. руб. С 30 мая – от 50 до 200 тыс. руб.
Обрабатывали персональные данные без письменного согласия владельца (ст. 2.4, ч. 2, 2.1 ст. 13.11 КоАП)	Компания	От 30 до 500 тыс. руб.
	ИП	От 20 до 300 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 20 до 100 тыс. руб.
Не опубликовали политику обработки персональных данных (ч. 3 ст. 13.11 КоАП)	Компания	От 30 до 60 тыс. руб.
	ИП	От 10 до 30 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 6 до 12 тыс. руб.
Не предоставили субъекту персональных данных информацию по его запросу (ч. 4 ст. 13.11 КоАП)	Компания	От 40 до 80 тыс. руб.
	ИП	От 20 до 30 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 8 до 12 тыс. руб.
Не выполнили в срок требования об уточнении, блокировании или уничтожении персональных данных (ч. 5,5.11 ст. 13.11 КоАП)	Компания	От 50 до 500 тыс. руб.
	ИП	От 20 до 100 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 8 до 50 тыс. руб.
Не обеспечили сохранность персональных данных при обработке без средств автоматизации и хранении на материальных носителях (ч. 6 ст. 13.11 КоАП)	Компания	От 50 до 100 тыс. руб.
	ИП	От 20 до 40 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 8 до 20 тыс. руб.
Не выполнили обязанность по обеспечению записи, систематизации, накопления, хранения, уточнения или извлечения персональных данных, которые собрали через интернет (ч. 8, 9 ст. 13.11 КоАП)	Компания	От 1 млн до 18 млн руб.
	ИП	От 1 млн до 18 млн руб.
	Должностное лицо	От 100 до 800 тыс. руб.
Не предоставили информацию по требованию Роскомнадзора (ст. 2.4, 19.7 КоАП)	Компания	От 3 до 5 тыс. руб.
	ИП	От 0,3 до 0,5 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 0,3 до 0,5 тыс. руб.
Препятствуете проверке Роскомнадзора или уклоняетесь от нее (ст. 2.4, ч. 1, 2 ст. 19.4.1 КоАП)	Компания	От 5 до 10 тыс. руб.
	ИП	От 2 до 4 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 2 до 4 тыс. руб.
Помешали Роскомнадзору завершить проверку(ст. 2.4, ч. 2, 3 ст. 19.4.1 КоАП)	Компания	От 20 до 100 тыс. руб.
	ИП	От 5 до 20 тыс. руб. или дисквалификация от 6 месяцев до 1 года
	Должностное лицо	От 5 до 20 тыс. руб. или дисквалификация от 6 месяцев до 1 года
Не выполнили в срок предписание Роскомнадзора об устранении нарушений (ст. 2.4, ч. 1 ст. 19.5 КоАП)	Компания	От 10 до 20 тыс. руб.
	ИП	От 1 до 2 тыс. руб. или дисквалификация до 3 лет
	Должностное лицо	От 1 до 2 тыс. руб. или дисквалификация до 3 лет
С 30 мая 2025 Не уведомили уполномоченный орган о намерении обрабатывать персональные данные(ч. 10 ст. 13.11 КоАП)	Компания	От 100 до 300 тыс. руб.
	ИП	От 100 до 300 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 30 до 50 тыс. руб.
С 30 мая 2025 Не уведомили уполномоченный орган об утечке (ч. 11 ст. 13.11 КоАП)	Компания и ИП	От 1 до 3 млн. руб.
	Должностное лицо	От 400 до 800 тыс. руб.
С 30 мая 2025 Допустили утечку персональных данных: 1 – 10 тыс. субъектов пресданных или 10 – 100 тыс. идентификаторов (ч. 12 ст. 13.11 КоАП) 10 – 100 тыс. субъектов пресданных или 100 тыс. – 1 млн идентификаторов (ч. 13 ст. 13.11 КоАП) от 100 тыс. субъектов пресданных или более 1 млн идентификаторов (ч. 14 ст. 13.11 КоАП)	Компания и ИП	От 3 до 5 млн. руб.
	Должностное лицо	От 200 до 400 тыс. руб.
	Компания и ИП	От 5 до 10 млн. руб.
	Должностное лицо	От 300 до 500 тыс. руб.
	Компания и ИП	От 10 до 15 млн. руб.
	Должностное лицо	От 400 до 600 тыс. руб.
Повторное нарушение по ч. 12 — 14, 16 — 18 статьи 13.11 КоАП	Компания и ИП	От 1% до 3% от оборота за прошлый год, но не менее 20 млн и не более 500 млн. руб.
	Должностное лицо	От 800 до 1,2 млн. руб.
С 30 мая 2025 Допустили утечку персданных специальной категории (ч. 16 ст. 13.11 КоАП)	Компания и ИП	От 10 до 15 млн. руб.
	Должностное лицо	От 1 до 1,3 млн. руб.
С 30 мая 2025 Допустили утечку биометрических данных (ч. 17 ст. 13.11 КоАП)	Компания и ИП	От 15 до 20 млн. руб.
	Должностное лицо	От 1 до 1,3 млн. руб.

Штрафы за нарушение трудового и миграционного законодательства

Если нарушите трудовое или миграционное законодательство, инспекторы оштрафуют организацию и руководителя. Кроме того, работодателя могут внести в «черный список» Роструда.Размеры штрафов – в таблице.

Срок давности привлечения к административной ответственности за нарушение трудового или миграционного законодательства составляет один год со дня совершения соответствующего административного правонарушения (ч. 1 ст. 4.5 КоАП).

Штрафы за нарушение трудового и миграционного законодательства Скачать

Вид нарушения		Штраф
Общие нарушения требований трудового законодательства (ч. 1, 2 ст. 5.27 КоАП)	Компания	От 30 до 70 тыс. руб.
	ИП	От 1 до 20 тыс. руб..
	Должностное лицо	От 1 до 20 тыс. руб., предупреждение, дисквалификация от 1 года до 3 лет
Допуск к работе неуполномоченным лицом (ч. 3 ст. 5.27 КоАП)	Гражданин	От 3 до 5 тыс. руб.
Допуск к работе неуполномоченным лицом (ч. 3 ст. 5.27 КоАП)	Должностное лицо	От 10 до 20 тыс. руб. или дисквалификация от 1 года до 3 лет
Неоформление, ненадлежащее оформление трудового договора или подмена его договором ГПХ (ч. 4, 5 ст. 5.27 КоАП)	Компания	От 50 до 200 тыс. руб. Плюс внесение в реестр недобросовестных работодателей
	ИП	От 5 до 40 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 10 до 20 тыс. руб. или дисквалификация от 1 года до 3 лет
Невыплата или неполная выплата зарплаты либо установление зарплаты ниже МРОТ (ч. 6, 7 ст. 5.27 КоАП)	Компания	От 30 до 100 тыс. руб. руб.
	ИП	От 1 до 30 тыс. руб. руб.
	Должностное лицо	От 10 до 30 тыс. руб., предупреждение, дисквалификация от 1 года до 3 лет
Нарушение требований охраны труда, за исключением случаев, предусмотренных частями 2–4 статьи 5.27 КоАП (ч. 1, 5 ст. 5.27.1 КоАП)	Компания	От 50 до 200 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок до 90 суток
	ИП	От 2до 40 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок до 90 суток
	Должностное лицо	От 2 до 40 тыс. руб., предупреждение или дисквалификация на срок от 1 года до 3 лет
Непроведение или нарушение порядка проведения спецоценки (ч. 2, 5 ст. 5.27.1 КоАП)	Компания	От 60 до 200 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок до 90 суток
	ИП	От 5 до 40 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок до 90 суток
	Должностное лицо	От 5 до 40 тыс. руб., предупреждение или дисквалификация на срок от 1 года до 3 лет
Допуск к работе без медосмотров, обучения по охране труда или при наличии медицинских противопоказаний (ч. 3, 5 ст. 5.27.1 КоАП)	Компания	От 110 до 200 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок до 90 суток
	ИП	От 15 до 40 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок до 90 суток
	Должностное лицо	От 15 до 40 тыс. руб. или дисквалификация на срок от одного 1 до 3 лет
Необеспечение работников СИЗ (ч. 4, 5 ст. 5.27.1 КоАП)	Компания	От 130 до 200 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок до 90 суток
	ИП	От 20 до 40 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок до 90 суток
	Должностное лицо	От 20 до 40 тыс. руб. или дисквалификация на срок от 1 года до 3 лет
Сокрытие факта несчастного случая на производстве (ст. 15.34 КоАП)	Компания	от 5 до 10 тыс. руб.
	ИП	От 500 до 1000 руб.
	Должностное лицо	От 500 до 1000 руб.
Не провели спецоценку или нарушили порядок ее проведения (ч. 1, 2 ст. 14.54 КоАП)	Компания	От 70 до 200 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок до 90 суток
	Должностное лицо	От 20 до 50 тыс. руб.
Не выполнили предписание государственного инспектора по труду или иного должностного лица Роструда (ч. 23 ст. 19.5 КоАП)	Компания	От 100 до 200 тыс. руб.
	ИП	От 30 до 50 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 30 до 50 тыс. руб. или дисквалификация на срок от 1 года до 3 лет
Привлечение к работе иностранного гражданина (лицо без гражданства), не имеющего необходимого разрешения на работу или патента (ч. 1 ст. 18.15 КоАП)	Компания	От 250 до 800 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок от 14 до 90 суток
	ИП	От 250 до 800 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок от 14 до 90 суток
	Должностное лицо	От 25 до 50 тыс. руб.
Привлечение к работе к работе иностранного гражданина (лицо без гражданства) без разрешения на привлечение иностранных сотрудников, если такое разрешение необходимо (ч. 2 ст. 18.15 КоАП)	Компания	От 250 до 800 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок от 14 до 90 суток
	ИП	От 250 до 800 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок от 14 до 90 суток
	Должностное лицо	От 25 до 50 тыс. руб.
Заключили договор с иностранным гражданином (лицом без гражданства) без уведомления или с нарушением порядка и формы уведомления территориального органа Главного управления по вопросам миграции МВД России (ч. 3 ст. 18.15 КоАП)	Компания	От 400 до 800 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок от 14 до 90 суток
	ИП	От 400 до 800 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок от 14 до 90 суток
	Должностное лицо	От 35 до 50 тыс. руб.
Привлечение к работе на торговых объектах с нарушениями иностранных граждан (лиц без гражданства) к работе (ч. 1 ст. 18.16 КоАП)	Компания	От 450 до 800 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок от 14 до 90 суток
	ИП	От 350 до 800 тыс. руб. или приостановление деятельности на срок от 14 до 90 суток
	Должностное лицо	От 45 до 50 тыс. руб.

Штрафы за несданную отчетность в ФНС, СФР, Статистику

Если не сдать вовремя налоговую, бухгалтерскую или иную отчетность, будет штраф. В некоторых случаях могут заблокировать расчетный счет. Плюс к этому директору или главбуху грозит административная ответственность. Наказания по видам отчетности смотрите в таблице.

С 27 июня 2025 года бизнес будут штрафовать за ведение деятельности без уведомления и в случае, если не уведомили надзорные органы об изменении сведений. Такое уведомление нужно отправлять компаниям, предоставляющих услуги гостиниц, общепита, перевозок и многие другие.

Штрафы за несданную отчетность в ФНС, СФР, Статистику Скачать

Сервис аутсорсинга Главбух Ассистент возьмет на себя весь учет и отчетность. Эксперты заполнят все документы, отчетность и своевременно передадут в налоговую. Помимо бухгалтерских функций, эксперты выполняют кадровую и юридическую работу. Сравните, насколько сейчас это стало выгоднее, чем держать штат специалистов.

Вид нарушения		Штраф
Не отправили уведомление о начале деятельности, если его отправка обязательна, или вели деятельность без уведомления (ч.1 ст. 19.7.5-1 КоАП)	Компания и ИП	От 24 тыс. до 60 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 7 тыс. до 25 тыс. руб.
Не сообщили об изменении сведений или отправили недостоверные сведения, если отправлять такое уведомление обязательно (ч.2 ст.19.7.5-1 КоАП)	Компания и ИП	От 24 тыс. до 60 тыс. руб.
	Должностное лицо	От 7 тыс. до 25 тыс. руб.
Налоговые декларации и РСВ (ст. 119 НК, ст. 15.5 КоАП)	Компания и ИП	5 процентов от суммы налога. Максимум — 30 процентов от этой суммы, но не меньше 1000 руб.
Налоговые декларации и РСВ (ст. 119 НК, ст. 15.5 КоАП)	Должностное лицо	От 300 до 500 руб. или предупреждение
Налоговые расчеты (п. 1 ст. 126 НК ст. 15.6 КоАП)	Компания и ИП	200 руб. за каждый документ
Налоговые расчеты (п. 1 ст. 126 НК ст. 15.6 КоАП)	Должностное лицо	От 300 до 500 руб.
6-НДФЛ (п. 1.2 ст. 126 НК)	Компания и ИП	1000 руб. за каждый полный или неполный месяц со дня для подачи расчета
6-НДФЛ (п. 1.2 ст. 126 НК)	Должностное лицо	От 300 до 500 руб.
Сведения о взносах на травматизм по форме ЕФС-1 (п. 1 ст. 26.30 Закона от 24.07.1998 № 125-ФЗ, ч. 2 ст. 15.33 КоАП)	Компания и ИП	5 процентов от суммы взносов. Максимум — 30 процентов от этой суммы, но не меньше 1000 руб.
	Должностное лицо	От 300 до 500 руб. или предупреждение
Сведения о трудовой деятельности и о стаже по форме ЕФС-1 (ст. 17 Закона от 01.04.1996 № 27-ФЗ, ч. 1 ст. 5.27, ст. 15.33.2 КоАП)	Компания и ИП	500 руб. за каждое застрахованное физлицо
	Должностное лицо	От 300 до 500 руб.
Декларация по плате за НВОС (ст. 8.5 КоАП)	Компания и ИП	От 20 до 80 тыс. руб.
Декларация по плате за НВОС (ст. 8.5 КоАП)	Должностное лицо	От 3 до 6 тыс. руб.
Бухгалтерская отчетность (п. 1 ст. 126 НК, ст. 19.7, ст. 15.6 КоАП)	Компания и ИП	— 200 руб. за каждый документ, который не сдали вовремя, если не надо сдавать в ГИР БО- от 3000 до 5000 руб., если надо сдавать отчетность в ГИР БО
	Должностное лицо	От 300 до 500 руб.
Статистическая отчетность (ст. 13.19 КоАП ст. 13.19 КоАП)	Компания	От 20 до 150 тыс. руб.
Статистическая отчетность (ст. 13.19 КоАП ст. 13.19 КоАП)	Должностное лицо и ИП	От 10 до 50 тыс. руб.

Штрафы за нарушения по ККТ

Штрафы за нарушения по ККТ Скачать

Налоговые инспекторы вправе оштрафовать, приостановить деятельность организации или предпринимателя и дисквалифицировать руководителя за расчеты без ККТ, нарушение порядка расчетов, а также если не выдали кассовый чек или не ответили на запрос ФНС. С 1 марта 2025 года ввели новые штрафы – за нарушения порядка предоставления места для торговли компанией, управляющей рынком.

В некоторых случаях ответственности можно избежать. В этом вам могут помочь эксперты сервиса аутсорсинга Главбух Ассистент. Они на связи с контролерами из ФНС, СФР, Роструда и других контролирующих органов по всей России, поэтому смогут профессионально решить любую вашу проблему. Убедитесь, насколько это выгодно сейчас.

Вид нарушения		Штраф
Произвели расчет без ККТ – первичное нарушение (ч. 2 ст. 14.5 КоАП)	Компания	От 75 до 100 процентов суммы расчета без ККТ, минимум 30 тыс. руб. или приостановление деятельности до 90 суток
	Должностное лицо и ИП	От 25 до 50 процентов суммы расчета без ККТ, минимум 10 тыс. руб.
Произвели расчет без ККТ — повторное нарушение при общей сумме расчетов без ККТ 1 млн руб. и более (ч. 3 ст. 14.5 КоАП)	Компания и ИП	Приостановление деятельности до 90 суток
	Должностное лицо	Дисквалификация от года до двух лет
Онлайн-ККТ не соответствует требованиям, неправильно зарегистрировали или перерегистрировали(ч. 4 ст. 14.5 КоАП)	Компания	От 5 тыс. до 10 тыс. руб.
	Должностное лицо и ИП	От 1,5 тыс. до 3 тыс. руб. или предупреждение
Нарушили порядок применения ККТ (ч. 4 ст. 14.5 КоАП)	Компания	От 5 тыс. до 10 тыс. руб. или предупреждение
Нарушили порядок применения ККТ (ч. 4 ст. 14.5 КоАП)	Должностное лицо и ИП	От 1,5 тыс. до 3 тыс. руб. или предупреждение
Не выдали кассовый чек или БСО покупателю по его требованию (ч. 6 ст. 14.5 КоАП)	Компания	10 тыс. руб. или предупреждение
	Должностное лицо и ИП	2 тыс. руб. или предупреждение
Пассажиру не выдали кассовый чек или БСО (ч. 2 ст. 11.14.1 КоАП)	Компания	30 тыс. руб.
	Должностное лицо и ИП	10 тыс. руб.
Не ответили на запрос ИФНС через «кабинет ККТ» (ч. 5 ст. 14.5 КоАП)	Компания	От 5 тыс. до 10 тыс. руб. или предупреждение
	Должностное лицо и ИП	От 1,5 тыс. до 3 тыс. руб. или предупреждение
Разрешили торговать на рынке без копии карточки регистрации ККТ; Не проверили регистрацию кассы на сайте ФНС;ККТ не зарегистрировали по адресу рынка;Разрешили торговлю до регистрации ККТ;Не разорвали договор о предоставлении торгового места в предусмотренных законом случаях. (ч. 16, 17 ст. 14.5 КоАП)	Компания	От 100 тыс. до 1 млн. руб. или предупреждение
	Должностное лицо и ИП	От 40 тыс. до 10 тыс. руб. или предупреждение